背景材料：用户风采

大众保险股份有限公司（以下简称大众保险）是一家以财产保险为主的股份制保险公司，1995年1月经中国人民银行批准成立，总部设在上海。大众保险主要以华东地区为业务开拓

先人一步的信息化

据笔者所知，在所有保险公司中，大众保险可能是信息化意识最强的。可以说，在大众保险成立的初始阶段，领导就将信息化建设纳入了自己发展的战略。当时，大众保险公司以"提高经济效益为中心，确保保险业务稳定健康发展，优化管理机制，推动公司可持续发展"为指导思想，连续取得了保险业务的持续增长，赔付率较大幅度下降的好成绩，这其中就有包含有信息化的功劳。实际上，大众保险的领导层早就意识到，保险行业正在面临来自欧美保险业的竞争，部分压力就来自信息技术应用总体水平的差异。欧美国家保险行业的业务处理自动化程度远高于中国保险业。目前,美国保险公司大约80％以上的业务可实现自动化处理,仅有20％的业务需要手工处理；在德国、法国、英国、荷兰等一些主要欧洲国家，也有大约60％的保险业务可以实现自动化处理。而在中国保险行业，手工处理尚占绝对比例。

如果按时间来说，大众保险自1995年开始启用电算化会计系统。从1998年起，面临保险业务的不断拓展，及中国即将加入WTO给金融行业带来的巨大竞争压力，为了强化内部管理，保证财务数据及时向管理者传递，大众保险决定建立符合保险行业特色和公司自身经营特点的网络化财务信息系统，使公司能够变粗放经营为集约经营，变外延扩展为内涵发展，优化网点布局、优化资源配置、优化业务结构、优化管理体制。通过对各家软件公司产品的综合评测，大众保险果断采用了国内最大的管理软件供应商用友公司的NC管理软件建立大众保险管理信息系统。

先进的技术解决方案

可以毫不夸张地说，大众保险对管理软件的鉴别力是独到的，是非常有发展的眼光的。用友NC是当时国内第一个用纯JAVA编写的、完全基于B/S结构的大型管理软件。这不仅在国内是超前的，在国际上也是领先的。和其他管理软件相比，NC最大的优点在于完全基于INTERNET，可以跨平台运行，实现客户端零维护，技术上非常先进。鉴于大众保险公司的业务范围已由上海市周边地区扩展到长江三角洲流域，用友为大众保险管理信息系统设计了分布式应用模式（如图二所示）。

采用分布式应用模式，对大众保险的益处在于：

降低线路营运成本。数据存储本地，不需要电话线或DDN专线进行实时连接，只是在数据复制时进行连接。

分布式应用使日常操作均在本地完成，大大提高了本地运行速度。

丰富而实用的功能

不仅在技术上是先进的，用友NC也为大众保险提供了非常丰富而且实用的功能。在大众保险公司财务管理信息系统，采用用友NC管理软件作为软件平台，该系统包括了NC财务系统中的系统管理、总帐、项目管理、现金银行、应收应付、财务分析、报表系统等子模块。其中，系统管理模块只在分公司和总部运行。具体系统架构如下图：

用友保险行业解决方案以财务管理为核心，综合各险种业务的财务核算、资金流动、经营绩效进行统一管理，满足大众保险公司集中式管理的需求，为公司领导提供全面的综合查询分析、总体监控和风险监管，并辅助其经营决策。我们为大众保险业务管理需求提出如下解决方案：

国际化结算

大众保险公司的业务涉及到美元、日元等，外币种类达6种之多。经保监会同意，大众保险公司对于外币业务采用外币分账制核算方法。利用用友NC管理软件提供的单主币核算方式，按照公司经营的美元、日元、马克和人民币四个主要币种的业务分别建立美元、日元、马克和人民币四个账套；四套帐均采用单主币核算方法，在发生相关币种的业务时按照入账的币种作为标识计入相关账套中。

实时自动对帐

大众保险公司的银行曾采用手工录入方式或根据银行的报盘按照设置的对应字段导入相应系统的方式完成银行对帐，这两种方式的工作量都很大，不便于对帐业务的及时处理。现在，利用财务管理信息系统，按照现有的银行报盘和系统内部的业务数据信息进行自动导入，可以按照各个开户银行的不同格式设置对应导入字段的对应表格，系统就能够实现实时自动对帐系统，实时自动对帐提高了工作效率。

贷记凭证套打

在保险行业，收到保费和发生退保、赔付时，款项的流入流出非常频繁，贷记凭证的签写工作量很大。贷记凭证的内容复杂，打印麻烦，应用用友NC 管理软件后，贷记凭证的数据源可以从业务单据的自定义项目中取得，为贷记凭证的套打提供了方便。

保单帐龄分析

大众保险利用信息系统提供的开关设置，实现了分级、分段灵活定义查询条件，快速得到应收、已收、预收各种状态下的保单情况。查询条件可以分为：单据类型、单据日期、部门\应收保费应收数\应收保费收回数\应收保费的余额等四级，分段查询条件可单独定义，上一级分段可以作为下一级默认查询条件的一部分，各个分段之间，可以定义勾稽关系。这样，就可以随时得到应收、已收、预收各种状态下的保单情况。

提高核销效率

在保险公司日常业务中，与客户对应收帐业务的核销发生频繁，要求财务部门能够快速准确进行应收应付、预收、预付等业务之间的对冲处理。大众保险公司的财务管理信息系统中，处理单据核销业务只要将保险单据录入系统，系统能够自动辨识其对应的核销关系，这样无疑增大了软件应用的范围和空间，提高了普通业务和特殊业务的处理效率。

现金流量表

大众保险采用事前法编制现金流量表，这种编制方式对财务人员的要求比较严格，因此，公司要求编制单位安排熟悉资金流向属性的人员担任现金流量表的实时编制工作，以保证正确区分筹资活动、投资活动和经营活动。在用友NC管理软件的项目管理系统中，大众保险根据公司现金流量表表样，指定了现金流量表中的"现金"科目，并定义各项目的取数公式。将现金流量表中的筹资活动、投资活动和经营活动的现金收支(包含现金流入和流出的明细项目)作为项目核算处理。基础设置完毕后，只需选择具体的编制周期，就能够实时编制、实时形成，任意查询任何时间段的现金流量。

符合保险企业业务处理流程

NC保险行业财务管理系统在业务设计上体现了保险行业特点：如在应收管理子系统中录入结算保费的结算单时，只要输入了借方相关的明细项目和贷方相关的保险单号码，系统就能够自动携带相应保险单号的单据信息，且单据列数、项目的显示顺序可以自由定义、修改和调整，从而自动建立了保险单和结算单的关联关系，极大地方便了业务处理和核算。

项目管理和责任中心

采用管理信息系统的项目管理功能，通过系统提供强大的项目分类和分级管理，灵活地制定科目核算的项目，将项目和科目有机地结合起来，使原来手工核算建立的庞大的会计科目大大简化，增加新的险种和部门，也只需增加相应的险种项目和部门项目，在财务核算时可以根据部门/年度/险种/业务员等进行收入、赔款支出、费用等的归集和考核；同时这种科目与项目的完美组合使得查询和统计更为灵活和方便。录入涉及项目核算的业务时，系统在录入凭证时对设定项目核算的科目要求将发生的部门、项目信息添加在会计凭证上，从而保证将与项目有关的每一部门的每一笔往来业务及时、准确地反映到财务系统中，通过期末处理登记入账，便于会计及时监控和管理。通过对具体项目的跟踪，不仅可以了解该项目的当前状况，而且可以跟踪了解形成目前状态的明细事项，从而可以从源头对异常现象进行分析，有针对性地采取措施，扩大经济收益，减少经济损失。

两年的全面告捷

1998年10月12日，用友与上海大众保险股份有限公司正式签约，为该公司实施财务管理信息系统。从那一刻起，用友与大众保险开始共同的信息化旅程。1999年1月，UFERP系统开始在大众保险实施，至1999年12月基本运行。2000年元月，大众保险首先在南京分公司启用了用友公司更先进、更完善的IERP网络财务管理系统。2000年6月，大众保险成功地对系统进行了全面升级。2000年8月，用友公司为大众保险公司本部及各分支机构的财务人员举办IERP网络财务管理系统操作培训班，取得了良好效果。8月29日，双方通过大众保险股份有限公司网络财务管理系统项目初验。目前，IERP网络财务管理系统在大众保险各分支机构已经在全面推广。至此，在将近两年之后，用友NC在大众保险全面开花。

全面推广的结果是大众保险的管理有极大的提升。用友保险行业解决方案以财务管理为核心，综合各险种业务的资金流动、经营业绩、财务核算进行统一管理，满足大众保险公司集中式管理的需求，为公司领导提供全面的综合查询分析、总体监控和风险监管，并辅助其经营决策。总结大众保险公司的应用效果，主要体现在以下几个方面：

实现全公司的集中管理和控制，体现金融行业的管理大集中思想

由于大众保险公司采用了基于B/S架构的NC管理软件，使财务管理突破了空间的限制，实现了在分布异构环境下实现信息和资源的共享，可以轻松实现远程财务在线处理、远程报表传送、远程报账、远程审计及远程财务监控，从而将企业的管理能力延伸到异地的办事处和分公司。NC保险行业财务系统可以确保公司在规模扩张的同时，轻松地将新的组织体系容纳进来，并实现良好的扩张性和系统升级。

按部门/人员/险种等考核经营业绩，为责任中心管理提供准确依据

保险公司的主要业务是进行受理各险种的投保、理赔、到期给付等业务，因此各业务部门、各险种是重要的成本费用中心和利润中心，需要考核和分析的指标很多：各部门的实现的保费收入、支出和利润情况，各部门实现的不同险种的收支情况，各险种的收支情况，各险种不同的收支项目分析，其他如现金流量、费用归口、长期待摊、在建工程、业务类别等也是大众保险需要统计和生成报表的重要辅助核算信息。通过用友NC财务系统，所有上面的这些需求都得到了圆满解决。系统可按照责任中心、保险险种、业务员等进行业务和财务数据的归集，从而明确各责任中心的收入、成本、费用，明确险种的经营效益，为整个保险公司的考核及经营决策提供有力依据。

完善的报表实现方案

保险行业管理及监管报表较多，给财务人员造成繁重工作量的现状，在NC保险行业财务系统中，提供了功能强大的报表系统，可方便灵活地进行报表制作、生成、收集及汇总，并在实施过程中完成各项报表的初始定义及公式定义工作，从而大大减轻财务人员的工作量，实现各级公司轻轻松松进行报表处理。除基本的财务报表外，还可通过丰富的业务函数，制作各种保险业务报表以及其他分析及统计报表，如财产保险业务损益表、各年度赔款明细表、应收保费明细表、现金流量表、资金运用状况表等等。

有效监控和决策

大众保险公司领导通过对全公司财务与业务状况的监控分析，实时掌握各险种业务的资金总量与分布，全面分析动态资金和投入产出状况，实现集团范围内的资金控制。公司领导通过对全公司财务与业务状况的监控分析，实时掌握各险种业务的资金总量与分布，全面分析动态资金和投入产出状况，实现集团范围内的资金控制。对于大众保险公司壮大企业实力，拓展保险业务，确保保险公司的稳健经营具有特殊的意义。

现在，离开了用友NC，大众保险的大部分员工也许会不知道怎样开展业务了。这句大众保险一位高层领导所说的话，在用友NC看来，这是最大的奖赏。