据公司集团化管理架构,三峡总公司选择了“资金集中收付,会计分级核算,全面预算管理,数据综合分析”的集团公司财务管理模式。三峡财务信息系统是实现集团公司财务管理模式的技术平台。 2003年总公司制定了《三峡总公司信息化建设总体规划》,对与企业战略配套的信息化建设总体目标任务、信息系统总体架构、组织推进体系等内容做了清晰的规划。确定了以工程管理系统(TGPMS)、电力生产管理信息系统(ePMS)、财务公司电子支付系统等业务系统为基础,以财务信息系统、人力资源系统、知识管理系统等为中心的集团信息系统构架。 三峡财务管理信息系统建设的基本思路是:以用友NC管理软件为基本技术平台,根据三峡总公司实际需求和财务集中管理的要求,通过数据接口技术整合现有运行良好的TGPMS、ePMS、电子支付和结算等业务系统,用2-3年时间,分两个阶段建设满足三峡总公司实际需要的度身定做的专用的财务管理信息系统,同时针对下属单位,推行基于网络的财务管理软件,实现核算、信息、管理的统一。最终满足总公司财务管理的三个层次要求:即会计核算、财务管理、决策支持,实现总公司“资金集中收付、会计分级核算、全面预算管理、数据综合分析”的集团公司财务管理体制。 2004年09月,三峡总公司财务信息系统建设完成第一阶段目标,下属30余家核算单位全部采用总公司统一的财务信息平台,依据《企业会计制度》要求建帐,按照统一的核算体系和方法设置帐套,经过近两年运行,系统安全正确。目前总公司系统内财会人员310余人全部采用该系统办理日常会计核算; 在2004年、2005集团内成员单位会计决算审计、报表的编报汇审、内部绩效考核等工作中发挥了巨大的作用。2006年,国家对三峡工程进行全面审计,审计署把此次审计作为国内数字化审计的试点,在三峡财务信息系统基础上建立了现场审计的系统,作为此次审计统一的信息平台。目前以整合预算系统为目标三峡财务信息系统的第二阶段正在进行,预计2007年可以基本完成。 应用效果:(1)实现了集团内各成员单位会计核算和财务管理工作的规范化、程序化、标准化, 为执行公司财务管理制度、规范了会计核算流程提供了统一的信息技术平台,会计信息的及时性、准确性和规范性得到了较大提高。(2)实现了集团公司资金集中收付与现金资产的实时管理, 提高了资金使用效率,确保资金安全。(3)促进了集团公司内部预算管理、年报审计、绩效考核、工效挂钩清算联动机制的建立,逐步形成了新型的企业财务管理文化。 |