记者 郭宝平

　　———公务卡改革能否顺利推行，这项“阳光支付工程”能走多远？为了拿出最佳答案，我省为推行公务卡改革做足了“功课”。
　　———公务卡具备信用卡的所有使用功能。一卡在手，你就可以用银行的钱在规定的额度内消费，只要在还款期限内还款，就不必支付利息。

　　———公务卡可以用作个人消费。首先，公务卡“公私两用”可以减少“休眠卡”比例，有利于银行卡业务健康发展；其次，从刷卡环节和技术支持上看，限定“公务卡不允许个人消费”可操作性极差；第三，公务卡报销的流程无漏洞可钻，公务卡中的私人消费交易无法达到报销的目的。

　　———推行公务卡，实现支付信息的电子化，不仅方便了公务小额支付，而且财政部门可以将公务支出信息统一纳入动态监控的范围，保证每一笔财政支出都公开透明。而持卡人的个人消费隐私又不会因这种“公开透明”而受到侵犯。

　　———公务卡改革能解决现金结算的各种弊端，而受客观因素的制约，公务卡基本取代现金结算，还需假以时日。

　　———使用公务卡消费与使用普通的信用卡一样，都要严防银行卡欺诈案件的发生。因此，防范银行卡欺诈的一些注意事项同样适用。

　　公务卡“试水”省级18家预算单位

　　连日来，省城好多公务员都在期盼着能尽快将那张印着“凤之翼”和“百合塔”图案的小小卡片揣进自己的腰包。

　　公务员有了这张精致的卡片，可以在公务消费时不必从自己的皮夹中拿出钞票替公务活动垫付，出门办事之前也不必事先向单位财会人员借现金，不必担心现金遗失，更不必为消费找零而烦心，甚至还可以将它用于个人消费……这张卡片就是我省即将正式推出的“公务卡”。公务卡是预算单位工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡，是一种现代的金融支付结算工具。推广和应用公务卡是解决现金支付问题最有效的工具和手段。在预算单位公务支出领域引入公务卡管理，将财政财务管理的有关要求通过公务卡来实现，能够简化借款报销工作环节，减少现金使用，强化财政监督，推进预算管理制度改革向纵深发展。

　　公务卡改革能否顺利推行，这项“阳光支付工程”能走多远？为了拿出最佳答案，我省为推行公务卡改革做足了“功课”。2007年5月14日，全国公务卡推广工作会议在武汉召开。会议提出，我国将启动预算单位公务卡改革试点，争取到2010年前建立比较完善的公务卡管理制度，在所有中央预算部门和地方省市两级预算单位全面推进公务卡管理。会议一结束，我省就在鞍山、抚顺、锦州三座城市搞起了公务卡改革的试点。今年年初，三市均成功上线运行。虽然限于这三座城市的刷卡条件，公务卡刷卡率并不高，但却为公务卡改革在全省的推广积累了丰富的实践经验。

　　与此同时，中央预算单位的率先垂范让人看到了公务卡改革的美好前景，全国各地对公务卡改革均跃跃欲试。今年1月末，全国推进公务卡管理试点电视电话会议又将推行公务卡的时间表提前了，要求所有中央预算部门和省直一级预算单位2008年应全面推行公务卡改革。我省则在三市试点的基础上，经过充分论证准备，正式启动公务卡改革。

　　本月，省纪委、省财政厅、省工商行政管理局、省水利厅、省测绘局、省对外贸易经济合作厅、省经委、省发改委、省农垦局、省动监局、省旅游局、省残联、省农委、省海洋局、省红十字会、省监狱管理局、省民政厅、省辽河流域水污染治理领导小组———这18家单位的公务员将如愿以偿，成为我省首批省一级预算单位公务卡的持有者。

　　据省财政厅国库处副处长康加军介绍，省级预算单位按计划分两批启动公务卡改革。省财政厅发函给全省的百余家省级预算单位，自愿申请试点的单位将有机会率先试用公务卡。经过研究，在截止日期前提出申请的单位中，以上18家单位不但态度积极，而且集中支付业务、财务基础工作比较规范，于是批复同意其成为首批省一级单位试点。

　　他们与另外数十家省一级预算单位相比，虽然只提前一个月左右进入公务卡改革状态，却可以通过这短暂的提前量来检验出公务卡运作程序设计得是否合理，发现毛病及时调整，从而更好地优化业务流程。

　　“一卡在手……”

　　公务卡首先是个人实名制的一张信用卡，具备信用卡的所有使用功能。要说与普通信用卡有所不同的是，它同时还兼有财务报销的一些功能。因而同所有信用卡一样，只要一卡在手，你就可以用银行的钱在规定的额度内消费，只要在还款期限内还款，就不必支付利息。

　　人在社会，衣食住行都离不开钱。幸福虽然不是因钱而来，痛苦却常因无钱而至。几年前社会上曾流行过一句话“钱不是万能的，但没有钱却是万万不能的”。现在很多人对金钱的态度已经有了新的说法：“没有卡，万万不能没有钱；有了卡，你手头就可以暂时没有钱。”

　　公司经理A对信用卡情有独钟：“只要是能用卡付账的场合，我几乎都刷卡，极少用现金来支付。一是不用你带现金，不容易丢，现金丢了就是直接损失了。二是不用备零钱、装零钱，刷卡就完了呗，挺方便。”

　　一卡在手，诸事不愁。刷卡可以带来好心情，能够提高生活水平，能为健康保驾护航，更重要的是，刷卡还能使人自信。公务员B今年39岁，身上有两张信用卡，一张是建设银行的，一张是光大银行的，用了一年半了。他表示自己很适应这种先消费后还款的方式：“我感觉信用卡这几年的推进非常快，我周围的人现在几乎每个人都有信用卡，很多人手里都不止有一张信用卡……上超市买东西时刷卡的非常多，买东西时也大方，反正也不是现金，刷呗。就是到了还款的日子有点心疼，但绝大多数日子是快乐的。就算是再给我办一张公务卡，手头这两张卡也闲不着。”

　　不过，还是有许多人不习惯“今天花明天的钱”，他们喜欢“无债一身轻”地过日子，想让他们刷卡消费“欠银行的钱”？门儿都没有！

　　“我有个同学就在银行有推广信用卡的任务，前段时间，他打来电话，说要给我办一张卡，让我把身份证复印一下，剩下的他给我填……”45岁的公务员C说，“他都说到那份儿上了我也不办。其实除了老同学，已经有若干人找过我了，我一张信用卡都没办过。我感觉拿钱花着方便点，信用卡那东西，我从来没用过，是好还是坏，也没法从个人角度去说。”

　　身边的年轻人都有两三张卡了，而他却对这个“时髦玩意儿”毫不动心。他进一步解释说，这也许和年龄有关、但更和性格有关。经过交谈，记者了解到，他能熟练地操作电脑，却没有个人的电子邮箱，也不会收、发电子邮件。这是因为，电脑操作是工作需要，而他的日常业务中用不着电子邮件，因此他就从来没设置、也从来不使用电子邮箱……据了解，在一些机关单位，像他这样的工作人员并不少见。

　　“今后公务卡改革要求你‘刷卡消费’，你会对公务卡也无动于衷么？”记者问。

　　“那这回我当然得办张卡了！”他一脸认真地说，“而且不光是办，以后我还得用。我办了卡，就得利用公务消费的机会去实践一下，尽快熟悉操作步骤，进入角色。”

　　在记者看来，他能“刷卡消费”与消费理念无关，就如同能熟练操作电脑，却不会用电子邮箱一样，又是一个“工作需要”。他却很快否认了这一点：“我没有理由拒绝公务卡，这不仅是工作需要，能拥有一张省级公务卡，我觉得还挺骄傲的，毕竟持有它还能进一步提醒我公务员的身份，有一种荣誉感，所以我很难接受普通的信用卡，却能毫不勉强地接受公务卡。”

　　“一个钉子挤掉另一个钉子，习惯要由习惯来取代。”相信用不了多久，以前从不刷卡的C也会养成刷卡消费的习惯。

　　姓“公”还是姓“私”？

　　———难道公务员可以拿着公务卡给自己家里买电视吗？

　　———只要是他自己还款，为什么不能呢？

　　“现在原则上规定公务卡可以用作个人消费，但我怎么总觉得公务卡的管理应该更加规范一些呢？”公务员D告诉记者，“没有公务卡的时候，我不论公务消费还是个人消费都会刷信用卡。从今往后，我肯定不会再用自己的信用卡去付公务消费，因为没法儿报销了呀！不过，既然要有所区别，我觉得公务人员也不应该拿着公务卡为私人消费刷卡付账吧？”

　　还有人认为：“既是公务卡就只能用于公务消费，其功能应具有排他性，一切公务之外的消费均不能使用公务卡，又怎么能用于个人消费呢？虽然规定个人消费部分财务部门不予报销，但在具体的消费活动中，财务部门要想分清哪些是公务消费哪些是个人消费，恐怕并不是那么容易。”

　　“持这种观点的人首先是对信用卡不了解，再一个是对财政公务报销制度不了解。”建设银行辽宁省分行信用卡中心的杨志强说，“公务报销也好，私人消费也好，前提都是个人去消费，无论是接待还是采购，都得先落实到个人行为，然后才能刷卡消费、并最终报销。因此，公务卡本身是一张个人的卡，并非单位性质的。同样，还款不及时是要这个人来付出信用代价的……”

　　对公务卡应该姓“公”还是姓“私”的问题，省财政厅国库处副处长康加军也进行了分析和疏理。

　　首先，公务卡“公私两用”可以减少“休眠卡”的比例，有利于银行卡业务健康发展。如果纯粹是公务用途，公务消费活动少的单位职工可能一年也不刷一次卡，这卡就成了休眠卡了。而“公私两用”对职工、对银行的好处都是显而易见的，同时职工也不用再额外办卡，提高了利用率、降低了成本。

　　其次，从刷卡环节和技术上看，限定公务卡不允许个人消费是办不到的。对安装了POS机的商家而言，只要这张卡有一定的透支消费的功能和相应的额度就可以在POS机上刷卡消费。比如顾客要用公务卡买彩电，商家没有责任和义务，更没有权利过问这台彩电是要抱到单位还是家里。而从技术手段上看，银行也无法阻止顾客用个人的钱来还款。

　　第三，公务卡报销的流程无漏洞可钻。公务员个人消费的部分要想拿到单位财务部门报销，是要同时拿着交易发票和刷卡小票的，财务人员只要到公务卡管理系统上比对，就能辨别所购物品是否是单位预算资金报销范围内的。同时，擅自进行单位领导未批准的消费，也是不会被允许报销的。不仅如此，预算单位核对完毕，动用预算资金对某张公务卡还款后，在政府财政主管部门的动态监控系统上，也会看到已报销的交易纪录，其是否在预算之内将看得清清楚楚。无论是预算单位领导，还是预算单位财务人员，任何一个环节上发现不妥之处都可以及时阻止这笔消费的违规报销。

　　另外，省财政厅在对预算单位进行培训时也要求各单位制定内部管理制度，建议公务卡持有人在刷卡消费前与单位财务部门沟通，消费的种类和额度都要限定在单位预算资金允许报销的范围之内。

　　电子实时监控但不监控隐私

　　“有票吗？有票吗？小票不用给我呗。”超市门口的电梯口、走廊上，常会遇见这样的收票者；在天桥上，偶尔也会碰到这样的人跟每个路过的人搭讪：“要发票不？有交通、住宿，各种报销发票。”甚至手机短信上，也有人兜售发票……这些人之所以会有市场，是因为有人需要凑各种发票，拿去报销。

　　传统的公务小额支付采取现金支付方式，不仅对财务管理和公务人员使用带来极大不便，同时，由于现金支付难于监管，这部分公务支出透明度低，不利于管理和监督，甚至发生财务报销环节出现凑票报销，多开、虚开报销发票的现象，个别单位还通过各种方式套取现金，私设“小金库”，设置账外账，规避监管。推行公务卡，实现支付信息的电子化，不仅方便了公务小额支付，而且财政部门可以将公务支出信息统一纳入动态监控的范围，保证每一笔财政支出都公开透明。

　　提到公开透明，不能不提到阳光财政建设。阳光财政是指按照社会主义市场经济体制、社会主义民主政治和公共财政的本质要求，通过构建公开、民主、监督、考评的政府理财行为规范，实现政府理财活动科学化、民主化、法治化的一种制度。阳光财政建设一般包括财政信息公开制度、财政科学民主决策制度、财政监督制约制度和财政资金绩效考评四项制度。在这项系统工程中，公务卡的使用进一步从手段上促进了公开和透明。

　　如前所述，目前公务卡是公私两用的信用卡，那么持卡人个人消费隐私会不会因“公开透明”而受到侵犯呢？

　　首先，持卡人用公务卡进行私人消费理应个人还款，因此，私人消费的刷卡小票和交易发票由自己处置，单位的财务人员不见到刷卡小票自然看不到这笔交易的时间、网点、内容、金额等相关信息。这样，他的私人消费信息就是安全保密的。其次，银行保护持卡人的合法权益，除非公务卡上出现异常巨额交易，否则银行是绝对不会过问的。第三，公务卡的密码和签名都由持卡人自行设置，确保用卡安全。

　　因此，持卡人将公务卡用于私人消费，甚至用它存、取现金都是安全、保密的。

　　公务消费“零现金”并非一蹴而就

　　“公务卡改革将改变公务员的消费理念，而对我们财务工作者来说就是福音了，因为这样一来我们就可以批量地处理业务了！”省动监局计财处副处长艾纯民告诉记者，该局的财务人员对公务卡改革特别欢迎。

　　以报销发票为例，单位内的每个人过来报销发票，他都要单独粘贴一本发票，填报表格，算好账目。而财务人员则要一张票据一张票据地查对，并核算报销金额，同时还要为有借款需要的同事支取现金、保管现金。而通过公务卡报销不但省了借款环节，还可以将多人次的报销业务集中汇总，一次提交完成。

　　再以转账支票为例，局内一个人消费5000元，财务人员就得开张支票；另一个人消费4000元，财务人员又得开一张支票……每一笔都得分头处理。而用公务卡结算，财务人员只需将各自的发票、小票核对清楚，在公务卡报销系统上进行确认，鼠标一点，报销过程就完成了，既快捷又安全。可以预见公务卡替代现金后，转账支票业务也必将大量减少，财务人员三天两头在银行与单位间穿梭的现象也必将大量减少。

　　据省财政厅国库处副处长康加军介绍，现金结算有三种弊端。一是个人用款不方便，得事先借款，填借款单，携带等等；二是财务人员工作量大，他需要提款、保管现金，同时大量使用现金还需要国家付出印制和保管调运现钞的成本、发生回收和销毁残损钞票的费用；三是财务人员难以审核发票真伪，报销审核过程缺少技术支撑。而用公务卡报销，一下就把这三种弊端都解决了。

　　目前，我省的沈阳、大连在东北地区都是刷卡环境数一数二的城市，推广公务卡改革具有得天独厚的有利条件。不过，其他地区的刷卡环境还需要逐渐完善，而这些并不是由政府财政部门能够决定的。包括公务卡在内的银行卡业务量的大小、社会商家安装使用POS机的积极性都影响着人们刷卡消费的比率。因此，公务消费“零现金”并非一蹴而就，那只是一种“理想状态”。

　　据省动监局计财处副处长艾纯民介绍，该局的许多出差任务都要下到市和县，这样一来，执行“下乡”任务的持卡人，他手中的公务卡就很难有用武之地，而财务人员还要继续过去那种现金支付方式，而现金支付的弊端也不会自动褪去。可以想象，在今后很长一段时间内，单位内公务卡和现金两种业务都会存在，“两条腿走路”势在必行。为推进公务卡改革，最大幅度地提高刷卡率，培育刷卡消费的环境，金融系统也做出了不懈努力。

　　据建设银行辽宁省分行信用卡中心的杨志强介绍，该行目前已与18家省一级预算试点单位中的十余家建立了公务卡业务合作关系，还特地借鉴建设银行在黑龙江、湖南等地开展公务卡业务的经验，在我省推出了免公务卡年费、免挂失手续费、免损坏换卡手续费、免溢缴款本地取现手续费、免短信服务费、免公务卡支持系统使用费等诸多免费和特惠业务。目的就是通过提高公务卡的刷卡率来刺激商家安装POS机的积极性。

　　关于公务卡和刷卡环境的关系，省财政厅国库处副处长康加军一语中的：公务卡的推行必将极大地刺激商家提供刷卡环境，而刷卡环境的好转不仅会进一步带动公务卡刷卡率的提升，同时还能带动普通信用卡业务的大量增长，“零现金”的刷卡消费便渐行渐近了。

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　　当心银行卡欺诈

　　使用“公务卡”消费与使用普通的信用卡一样，都要严防银行卡欺诈案件的发生。因此，防范银行卡欺诈的一些注意事项同样适用。

　　一，持卡人在交易时应注意以下事项：

　　作为持卡人，应在银行卡背面签名条上签上姓名；

　　在刷卡消费时，不要让银行卡离开视线范围，并留意收银员的刷卡次数；

　　输入密码时，应尽可能遮挡操作手势，以防密码被不法分子窥视；

　　刷卡交易完成、收银员交回签购单及卡片后，持卡人须检查交易金额是否正确，交回的卡片是否为本人卡片，不要在非本人交易的签购单上签名。如在刷卡消费时发生重复扣款等异常情况，持卡人要妥善保存交易单据，并凭交易单据和对账单及时与发卡银行联系。收到银行卡和对账单后如有疑问，应及时拨打发卡银行客户服务热线查询。

　　二，商户收银员在受理银行卡时要防范以下风险：

　　收银员应警惕不选择商品类别、不计较商品价格、单纯挑选贵重商品和易变现商品购买，并选择信用卡支付的消费者；

　　持卡人在交易中反复输入密码且交易不成功的，或使用多张信用卡支付且交易不成功的；

　　持卡人信用卡卡面模糊、信用卡有效期已过、持卡人性别不一致的，收银员应予以拒绝；

　　收银员在持卡人消费后，应认真核对持卡人签名和银行卡卡号，如卡面卡号和签购单上打印卡号不一致的情况，应判断为伪卡。